Indépendant : personne ne le fera à votre place

Un salarié en arrêt perçoit des indemnités, souvent complétées par sa convention collective et par un contrat collectif d'entreprise. Un indépendant arrêté n'a ni l'un ni l'autre, sauf s'il l'a organisé lui-même. C'est l'angle mort le plus coûteux du statut.

L'écart avec un salarié

Il se mesure sur trois plans.

Le montant : les indemnités du régime obligatoire sont calculées sur une fraction du revenu et plafonnées, sans complément d'employeur.

Le délai : un délai de carence s'applique avant le premier versement, alors qu'un salarié bénéficie souvent d'un maintien de salaire immédiat.

Les charges : un indépendant continue d'assumer les frais de son activité pendant l'arrêt, quand un salarié n'a que ses charges personnelles.

Additionnés, ces trois écarts expliquent qu'un arrêt de trois mois suffise à déséquilibrer durablement une trésorerie d'indépendant. Ce n'est pas un risque théorique : c'est le scénario le plus fréquent.

Ce que couvre votre régime

Cela dépend de votre caisse d'affiliation, et les règles ne sont pas uniformes.

Les artisans, commerçants et certaines professions libérales relèvent du régime général des travailleurs indépendants, avec des indemnités journalières soumises à conditions d'affiliation et de revenu minimal.

Certaines professions libérales réglementées relèvent de caisses autonomes, dont les prestations varient beaucoup — certaines sont plus favorables sur l'invalidité, d'autres moins sur l'arrêt de travail.

La démarche utile : demandez à votre caisse un relevé de vos droits, ou consultez votre espace en ligne. Beaucoup d'indépendants découvrent à cette occasion qu'ils sont moins couverts qu'ils ne le pensaient, ou parfois mieux sur un point précis.

Le statut change tout

C'est la première question à trancher, et elle détermine la solution.

Un gérant majoritaire de SARL est travailleur non salarié : il relève du régime des indépendants et peut bénéficier du cadre Madelin.

Un président de SAS ou un gérant minoritaire est assimilé salarié : il relève du régime général, avec des prestations différentes, mais n'a pas accès au dispositif Madelin.

Une profession libérale relève de sa caisse propre, dont les prestations doivent être examinées spécifiquement.

Un exploitant agricole relève d'un régime distinct, avec ses propres règles.

Annoncer son statut exact est donc la première information utile : une recommandation faite sur un statut supposé n'a aucune valeur.

Le cas du micro-entrepreneur

Il mérite un traitement à part, parce que les conseils standards y sont souvent inadaptés.

Un micro-entrepreneur ouvre des droits à indemnités journalières sous condition d'un chiffre d'affaires minimal et d'une durée d'affiliation. En dessous de ce seuil, il n'y a aucune prestation.

Surtout, le dispositif Madelin ne lui apporte rien : l'abattement forfaitaire du régime micro-fiscal remplace toute déduction de charges réelles, y compris les cotisations de prévoyance. Souscrire un contrat Madelin en espérant une déduction est une erreur fréquente et coûteuse, puisque ces contrats sont plus contraignants sur la régularité des versements.

La bonne solution est un contrat classique, plus souple, dont les cotisations ne sont pas déduites — mais dont les prestations ne seront pas imposables non plus.

Le dispositif Madelin

Il permet aux travailleurs non salariés de déduire de leur revenu imposable les cotisations versées à certains contrats, dans une limite calculée à partir du revenu professionnel.

Trois contreparties. Les versements doivent être réguliers : ce n'est pas un placement où l'on module selon la trésorerie de l'année. Les prestations sont imposables, ce qui doit être intégré au calibrage. Et le contrat est peu liquide : il vise une protection, pas une épargne mobilisable.

L'intérêt réel dépend de votre tranche marginale d'imposition. À taux faible, l'avantage à l'entrée est modeste, et l'imposition des prestations peut le neutraliser. À taux élevé, il devient significatif.

C'est un calcul à faire avec des chiffres, pas un choix de principe.

Pourquoi souscrire tôt

Deux raisons, dont la seconde est décisive.

La cotisation augmente avec l'âge à la souscription, et elle est généralement figée sur cette base ou évolue selon une grille connue.

Surtout, la sélection médicale se durcit. Un contrat souscrit à trente-cinq ans en bonne santé est accepté sans réserve. Le même à cinquante ans, après un problème de dos ou un épisode dépressif, se heurte à des exclusions qui portent précisément sur ce dont vous auriez besoin.

C'est le paradoxe de la prévoyance : elle se souscrit quand on n'en voit pas l'utilité, parce qu'après il est souvent trop tard.

L'assurance emprunteur ne suffit pas

Une confusion fréquente chez les indépendants qui ont un crédit professionnel ou immobilier.

L'assurance emprunteur couvre le remboursement du prêt en cas de décès, d'invalidité ou parfois d'arrêt de travail. Elle protège la banque et votre patrimoine, pas votre niveau de vie.

Elle ne verse rien pour vivre, ne couvre pas vos charges professionnelles, et son intervention sur l'arrêt de travail est souvent limitée dans la durée et assortie d'exclusions comparables à celles de la prévoyance.

Les deux sont complémentaires, pas substituables. Avoir l'une ne dispense pas de l'autre.

Le conjoint collaborateur

Une situation fréquente dans les entreprises familiales, et particulièrement exposée.

Un conjoint qui participe à l'activité doit avoir un statut déclaré — collaborateur, salarié ou associé. Sans statut, il ne cotise pas, n'ouvre aucun droit, et se retrouve sans protection en cas d'arrêt ou de séparation.

Le statut de conjoint collaborateur ouvre des droits propres en matière d'indemnités journalières et de retraite, moyennant des cotisations. Il est aujourd'hui limité dans le temps, ce qui suppose de basculer ensuite vers un autre statut.

Sur le plan de la prévoyance, deux points comptent. Le conjoint peut souscrire sa propre couverture, calibrée sur sa contribution réelle à l'activité. Et le capital décès du chef d'entreprise prend un sens particulier lorsque le conjoint dépend de l'activité pour vivre.

C'est un sujet qu'on aborde rarement spontanément, et qui se révèle au pire moment.

Comment choisir

Partez de votre statut exact. C'est lui qui détermine votre régime, vos droits et le cadre fiscal accessible.

Demandez le relevé de vos droits à votre caisse. Vous saurez ce qui est déjà couvert avant d'acheter un complément.

Hiérarchisez : arrêt de travail, puis invalidité, puis décès. Le premier s'active le plus souvent, le deuxième est le plus lourd, le troisième dépend de votre situation familiale et de vos engagements.

Ajoutez les frais généraux permanents si vos charges fixes professionnelles sont significatives.

Vérifiez les exclusions dorsales et psychiques selon votre métier, et souscrivez tant que votre état de santé le permet.